Подводные камни при ликвидации

Как правило, после принятия решения о добровольной ликвидации, налоговая назначает выездную проверку.

Этапы работы над делом и детали

К нам обратился собственник компании по изготовлению сувенирной продукции. После уведомления налоговой инспекции о предстоящей ликвидации ему была назначена выездная проверка.

 

Ее результатом стало доначисление более 100 млн. рублей налогов. В итоге ликвидация могла прейти в банкротство с субсидиарной ответственностью собственника и уголовное дело за неуплату налогов.

 

Основанием для доначислений стал тот факт, что одним из поставщиков проверяемой компании была компания, которой раньше руководил нынешний генеральный директор. А данный поставщик закупал товар через цепочку недобросовестных контрагентов.

 

Таким образом, налоговой инспекцией был сделан вывод об умышленном создании «схемы» по уходы от налогов.

Перед нашими экспертами стояла задача – убедить инспекторов в отсутствии каких-либо нарушений и тем более умышленных. В ходе анализа документов и общения с сотрудниками было установлено следующее.

 

Нынешний генеральный директор ранее действительно осуществлял руководство поставщиком. Однако это было крупное производственное предприятие, которое располагало всеми ресурсами для самостоятельного изготовления продукции, и клиентами этого поставщика были практически все крупные компании данной отрасли.

 

Также поставщиками, помимо «проблемного» контрагента», были многие другие компании, претензий к которым налоговая инспекция не имела.

 

Из анализа банковской выписки невозможно сопоставить поступления и последующую реализацию товара в адрес проверяемой организации, т.к. он поставлял идентичную продукцию одновременно с другими поставщиками.

 

Генеральный директор впоследствии перешел на работу в проверяемую компании, так как было принято решение об открытии собственного производства и кандидатов на эту должность искали среди деловых партнеров.

В итоге налоговая инспекция согласилась с представленными аргументами, изложенных в возражении, и сумма доначислений снизилась со 100 млн. рублей до 7 млн. рублей.

Заказчик продолжил процесс ликвидации.

Остались вопросы или у вас похожая проблема?

Задайте нам уточняющий вопрос и проконсультируйтесь с нашим экспертом

Задать вопрос
Аудит

Проверка, которую проводят органы налоговой службы — один из самых неприятных моментов в работе.

Подробнее
Адвокаты

Проверка, которую проводят органы налоговой службы — один из самых неприятных моментов в работе.

Подробнее
Физические лица

Проверка, которую проводят органы налоговой службы — один из самых неприятных моментов в работе.

Подробнее

    Перезвоним
    в течение 15 минут
    и ответим на все вопросы
    Нажимая на копку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных

      Постойте!
      Зачем долго искать информацию? Наш юрист Вам перезвонит и поможет решить Вашу проблему!
      Или звоните нам: +7 495 149 96 69
      Нажимая на копку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных

        Задайте нам вопрос
        на важную тему, а мы
        перезвоним и ответим
        Налоговая практика
        Регистрация и банкротство
        Аудит
        Адвокаты
        IT Безопасность
        Составление договора
        Турецкое бюро

        Нажимая на копку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных